147 太古地產報告書 2024 2. 財務風險管理（續） (iv) 流動資金風險 集團在決定其資金來源及期限時會考慮到流動資金風險，以免過度依賴任何一種資金來源，以及避免在任何一段期間進行重大的 再融資安排。集團內各營運實體會進行現金流量預測，並由總辦事處合併。總辦事處監控集團的滾動流動資金預測，確保有足夠 現金應付營運需求，同時在任何時間均對未動用已承擔的借款融資維持充足餘額，確保集團不會超越借款上限或違反任何借款融 資契約（如適用）。該等預測考慮了集團的債務融資計劃、須遵守的契約及內部資產負債表比率指標，以及外界的監管規則或法例 規定（如適用）。 下表根據由年結日至最早合約到期日之間的尚餘年期，將集團非衍生金融負債及按淨額基準結算衍生金融負債的合約現金流量 （在貼現前）進行分析，並分類為相關的還款期限組別： 二零二四年十二月三十一日結算 附註 面值 港幣百萬元 合約貼現前 現金流量總計 港幣百萬元 一年內或 按要求 港幣百萬元 一年以上 但少於兩年 港幣百萬元 兩年以上 但少於五年 港幣百萬元 五年以上 港幣百萬元 應付貿易賬項 27 933 933 933 – – – 租戶的租金按金 27 2,942 2,942 756 590 1,251 345 其他應付款項 27 7,465 7,465 7,465 – – – 一項非控股權益的認沽期權 27 653 653 653 – – – 租賃負債 28 520 593 102 85 191 215 借款（包括利息承擔） 29 48,347 51,851 8,076 12,059 29,753 1,963 衍生金融工具 30 19 19 – – 19 – 財務擔保合約 38 – 4,208 4,208 – – – 60,879 68,664 22,193 12,734 31,214 2,523 二零二三年十二月三十一日結算 附註 面值 港幣百萬元 合約貼現前 現金流量總計 港幣百萬元 一年內或 按要求 港幣百萬元 一年以上 但少於兩年 港幣百萬元 兩年以上 但少於五年 港幣百萬元 五年以上 港幣百萬元 應付貿易賬項 27 1,046 1,046 1,046 – – – 租戶的租金按金 27 2,965 2,965 871 586 1,158 350 其他應付款項 27 5,138 5,138 5,138 – – – 一項非控股權益的認沽期權 27 613 613 613 – – – 租賃負債 28 607 701 99 100 215 287 借款（包括利息承擔） 29 41,169 45,531 9,053 7,207 26,830 2,441 衍生金融工具 30 22 22 – – 22 – 財務擔保合約 38 – 4,069 4,069 – – – 51,560 60,085 20,889 7,893 28,225 3,078