財務報表附註 2. ৌਕࠬᎈ၍ଣ（續） (i) лଟࠬᎈ 集團的利率風險主要源自借款。浮動利率借款令集團承受現金流量的利率風險，固定利率借款則令集團承受公平值的利率風險。 集團從現金存款及某些合資公司和聯屬公司所欠借款中賺取利息收入。 集團運用利率掉期管理其長期利率風險。 如所有其他可變因素維持不變，市場利率較十二月三十一日的適用利率增加或減少一百個基點對集團綜合損益表及綜合其他全面 收益表的影響將為： лଟᄣ̋ лଟಯˇ ɓϵࡈਿᓃ ɓϵࡈਿᓃ ಥ࿆ϵຬʩ ಥ࿆ϵຬʩ ɚཧɚɚϋɤɚ˜ɧɤɓ˚ഐၑ ࿁ฦूሪٙᅂᚤj€ᑦฦāϗू (34) 34 ࿁Չ˼Όࠦϗूٙᅂᚤjϗूā€ᑦฦ 4 (3) 二零二一年十二月三十一日結算 對損益賬的影響：收益／（虧損） 107 (74) 對其他全面收益的影響：收益／（虧損） 33 (34) 此分析乃根據假設情況而進行，因為實際上，市場利率很少單獨改變，因此不應被視作未來溢利或虧損的預測。這分析假定以下 各項︰ – 市場利率變化影響浮息金融工具的利息收入或支出 – 如定息金融工具按公平值列賬，市場利率變化只影響該等金融工具的利息收入或支出 – 市場利率變化影響衍生金融工具的公平值 – 所有其他金融資產及負債維持不變 (ii) ஬࿆ࠬᎈ 集團經營國際業務，須承受不同貨幣所產生的外匯風險，有關貨幣主要為美元及人民幣。來自海外業務的商業交易、資產和負債 以及投資淨額以外幣計值，因而產生外匯風險。 集團並沒有重大的外幣風險，因為集團於海外營運的附屬公司的收入、開支及借款均以它們的功能貨幣計值。但集團須承受美元 中期票據的少許外匯風險，而集團透過訂立的跨幣掉期合約作對沖以管理這些風險。 集團因投資於資產淨值以外幣計值的附屬營運公司所產生的風險，會在可行情況下透過提供相同貨幣的融資予以減低。 外幣資金及存款風險由司庫部持續進行監控。在執行所有外幣對沖前，須經集團的財務董事批准。 如所有其他可變因素維持不變，港元兌美元的匯率較年終時的七點七九七四（二零二一年：七點七九六六）增強或轉弱對集團綜合 損益表及綜合其他全面收益表的影響將為： 142